Umsatzsteuer: Risiken erkennen und vermeiden...

Problem

Die zutreffende Umsatzbesteuerung wird für Unternehmen in Deutsch-land und insbesondere im europäischem Umfeld zunehmend wichtiger. Die Umsatzsteuer gerät immer stärker in den Fokus der Finanzverwaltungen, nicht zuletzt aufgrund sinkender Ertragssteuersätze. Die zunehmende Sensibilisierung der Finanzverwaltung in Umsatzsteuerfragen geht mit einer immer effizienteren digitalen Datenanalyse in Betriebsprüfungen einher. Aber auch die Gestaltungen im Konzern werden häufiger zum Gegenstand kritischer Fragen.
Oftmals sind es „nur“ Formalien, die in Betriebsprüfungen zu hohen Umsatzsteuer-Nachzahlungen sowie zu erheblichen Zinsbelastungen führen. Der Betrag von 19 % eines Umsatzes − sollte er zu einer finalen Belastung werden − vernichtet regelmäßig nicht nur die Gewinnmarge des zugrundeliegenden Geschäftes, sondern kann dem CFO die Errei-chung seiner Ziele auch für das laufende Geschäftsjahr „verhageln“.
Eine Verringerung von Kosten kann aber auch durch die Verschlankung von Compliance-Prozessen herbeigeführt werden.

Lösung

Gerne unterstützen wir Sie mit unserer langjährigen Expertise bei der Verteidigung Ihres umsatzsteuerlichen Standpunktes − von der Diskus-sion mit der Betriebsprüfung bis hin zur Vertretung vor den Finanzgerichten. Mancher Vorgang mag sogar nachträglich geheilt werden.
Eine effiziente Reduzierung oder gar Vermeidung umsatzsteuerlicher Risiken bieten indes nur präventive Maßnahmen. Hierfür bieten wir bewährte Instrumente zur Identifizierung, Bewertung sowie Beseitigung umsatzsteuerlicher Risiken. Daneben verfügen wir selbstverständlich über die Erfahrung, die für die umsatzsteuerliche Optimierung Ihrer Prozesse und Supply-Chains geeignet ist. Unser internationales Netzwerk bietet dabei grenzüberschreitende Kompetenz in der Lösung (umsatz-)steuerrechtlicher Fragestellungen im Ausland. Stets orientieren wir uns dabei an Ihren persönlichen Ansprüchen und Anforderungen (Customized Advisory).

Ihr Vorteil / Ihr Nutzen

• Being Compliant − Reduzierung umsatzsteuerlicher Risiken
• Reduzierung des Risikos einer Geschäftsführerhaftung
• Optimierung der Erklärungspflichten und des Cash-Flows
   

Beratungsansatz − Customized Advisory

Neben individueller Umsatzsteuerberatung bieten wir u.a.

• Umsatzsteuer-Reviews („Healthchecks“) und Due Diligences
• Intensivierung der Kenntnisse Ihrer Mitarbeiter durch nationale und internationale Mitarbeiterschulungen
• Erstellung von Handbüchern, insbesondere auch für den Gebrauch auf Vertriebs- bzw. Verkaufsebene („bewusste Vertragsgestaltung“)
• Umsatzsteuerliche Risikomanagement-Konzepte
• Optimierung von internationalen Waren- und Dienstleistungs-strömen (sog. Business Model Optimization)
• Umsatzsteuerberatung an der Schnittstelle zur IT
• Umsatzsteuerberatung im M&A-Prozess
• Durchführung von Rechtsbehelfsverfahren und Finanzgerichts-verfahren
• Umsatzsteuer an der Schnittstelle zum Steuerstrafrecht
• Compliance & Outsourcing

Nicht zuletzt bieten wir unsere Expertise auch für den kritischen Einzelfall (Individualberatung).